Преимущества спецтехники в лизинг: условия, виды и выгода

Лизинг позволяет бизнесу получить необходимую технику без крупных единовременных затрат.  Разберёмся, кому и когда выгодна покупка спецтехники в лизинг, какие условия лизинга и как не допустить типичных ошибок. 

Что значит взять спецтехнику в лизинг

Лизинг — это финансовая аренда с правом последующего выкупа. Чаще всего работает это так:

1. Лизингополучатель выбирает спецтехнику у поставщика.

2. Лизинговая компания покупает её и сдает в лизинг.

3. Лизингополучатель вносит регулярные платежи и пользуется техникой.

4. После окончания договора лизингополучатель может выкупить технику по остаточной стоимости. 

В отличие от кредита при покупке техники в лизинг право собственности сохраняется за лизинговой компанией до полного выкупа. Следовательно, спецтехнику можно начать использовать сразу. Также график платежей можно адаптировать под сезонность или доходность компании.

Преимущества лизинга спецтехники

Сохранение оборотных средств

Вы не выводите деньги из бизнеса на разовую крупную покупку, поскольку в лизинге часто возможен аванс от 0%, а платежи вносятся до 5 лет. Оборотные средства остаются на зарплаты, закупку материалов и развитие бизнеса.

Налоговая экономия

• На ОСНО платежи полностью относятся на расходы при расчёте налога на прибыль, НДС с платежей можно принять к вычету, а налог на имущество не платится, пока предмет лизинга находится на балансе лизинговой компании.

• На УСН «Доходы минус расходы» и ЕСХН платежи также можно учитывать в расходах, что снижает налоговую базу. Вычета по НДС при этом нет, а налог на имущество зависит от условий договора и стоимости предмета лизинга.

• На УСН «Доходы» и ПСН лизинговые платежи практически не дают налоговой экономии, поскольку такие режимы не предусматривают учёта расходов или вычетов по лизингу.

Минимальные требования к залогу

При кредите банк часто требует дополнительный залог. При лизинге основное обеспечение — сама приобретаемая спецтехника. Дополнительный залог требуется редко, особенно при стандартных сделках.

Гибкие условия

Лизинговая компания может адаптировать график платежей под ваш бизнес. Например, она может учесть сезонность бизнеса и подстроить платежи под нее. Нагрузку можно увеличить в периоды высокой деловой активности и снизить её в межсезонье.

Простота получения

По сравнению с банковским кредитом, лизинг одобряют быстрее и с меньшим пакетом документов. Предварительное решение принимается в день обращения.

Защита от устаревания

Любая техника постепенно устаревает. После окончания договора можно взять новую модель, не обременяя баланс старым активом.

Какие виды техники можно взять в лизинг

Б/у и изъятая техника в лизинг

Отдельный и очень выгодный сегмент — подержанная и изъятая техника.

Б/у спецтехника в лизинг

Главный плюс б/у спецтехники — сниженная стоимость. При этом сохраняются все преимущества лизинга: распределение платежей, сохранение оборотных средств, право выкупа по остаточной стоимости.

Изъятая техника в лизинг

Когда клиент нарушает условия договора, лизинговая компания изымает технику и выставляет её на продажу.

Почему это выгодно для покупателя:

• Спецтехника часто продается со скидкой.

• Проверенное состояние.

• Можно получить рабочую машину значительно дешевле новой.

Основные условия лизинга спецтехники 

• Аванс от 0%. Можно начать пользоваться спецтехникой в лизинг без первоначального взноса.

• Срок договора до 5 лет. Позволяет распределить платежи на комфортный для бизнеса период.

• Программа трейд-ин. В качестве авансового платежа может сдать технику с пробегом.

• Быстрый ремонт. Обеспечивается за счет крупнейшего собственного склада запчастей и выездного сервиса.

• Возвратный лизинг. Компания может получить дополнительные оборотные средства без изъятия спецтехники из эксплуатации.

Как выбрать технику

1. Выберите модель

Определите требования к спецтехнике: грузоподъемность, мощность, тип привода, допустимые нагрузки, условия работы. Чем точнее вы подберёте модель под реальные производственные задачи, тем быстрее техника окупится и начнет приносить чистую прибыль. 

2. Выберите поставщика 

Убедитесь, что поставщик — официальный дилер или проверенная компания с хорошей репутацией. Избегайте посредников, которые не могут подтвердить право собственности на технику.

3. Подайте заявку

Предварительное решение часто принимается в день обращения.

4. Подпишите договор и получите технику

После подписания и внесения аванса спецтехника передаётся вам в пользование.

Ошибки при покупке техники в лизинг

1. Не читать внимательно договор 

Лизингополучателю важно проверить условия досрочного расторжения, штрафы за просрочку и комиссии. Лучше заранее уточнить, например, включено ли страхование в платежи или идет отдельно.

2. Экономить на страховке

Страхование — обязательное условие. Если спецтехника не застрахована правильно, в случае угона или аварии вы будете платить полную стоимость.

3. Брать слишком большой аванс

Большой аванс снижает переплату, но замораживает деньги. Стоит посчитать, что выгоднее для бизнеса: иногда лучше внести минимальный аванс и оставить средства в обороте.

4. Игнорировать налоговую оптимизацию

Лизинг позволяет бизнесу экономить на налогах, но эти возможности зависят от налогового режима. При общей системе налогообложения можно применять ускоренную амортизацию и принимать к вычету входящий НДС с каждого платежа. При упрощённой системе с объектом «Доходы минус расходы» вы включаете уплаченные платежи в расходы в полном объеме. Даже при режиме «Доходы» или при работе на патенте важно правильно структурировать договор, чтобы не платить лишнего. Обсудите со специалистом, какие именно расходы и в каком порядке ваш бизнес может учесть при вашей системе налогообложения. 

5. Не проверять лизинговую компанию

Полезно узнать, как долго компания на рынке, есть ли у нее положительные отзывы, какова структура собственности. Надёжный лизингодатель — залог спокойной работы.

Часто задаваемые вопросы

Может ли ИП взять спецтехнику в лизинг?

Да, ИП выступают полноценными лизингополучателями наравне с юридическими лицами.

Можно ли взять в лизинг подержанную технику?

Да. Лизинговые схемы допускают использование машин с пробегом или наработкой, если состояние объекта соответствует требованиям компании.

Что выгоднее — лизинг или кредит?

Лизинг удобен тем, что не требует крупного единовременного платежа и позволяет быстрее обновить основные средства. Кредит же позволяет получить имущество в собственность с первого дня. Чтобы понять, что подходит конкретному бизнесу, нужно смотреть условия в индивидуальном порядке.

Заключение

Приобретение техники в лизинг позволяет бизнесу быстрее реагировать на задачи. Например, взять экскаватор под новый объект, обновить парк или пополнить оборотные средства.

Что в итоге получает бизнес:

• Технику в работе и постепенные платежи.

• Налоговую экономию.

• Гибкие графики под сезон или денежный поток.

• Возможность обновлять автопарк.

Если вашей компании нужна спецтехника, но нет желания замораживать средства в активах, купить спецтехнику в лизинг — оптимальный вариант.